קופ”ג זה שם כללי לכל סוגי קופות הגמל הקיימים בשוק,מקורם למעשה בשנות ה – 40 של ה – 100 הקודמת והם היוו את הבסיס לקרנות הפנסיה ולביטוחי המנהלים , שם הן נקראות “תגמולים”, אך הן קיימות גם בפני עצמן וקיימים קופ”ג לצרכים שונים כמו: “קופ”ג לחיסכון” אשר נקראת כיום “קופה הונית” ובעבר, הייתה “קופ”ג בנקאית”.

בעקבות וועדת בכר, הקופ”ג נמכרו ע”י הבנקים כתוצאה מהחלטות וועדת בכר, והרוכשים שלהם היו חברות ביטוח ובתי השקעות.

כיום (2009),יש במשק הישראלי למעלה מ – 100 קופ”ג מסוגים שונים, ומי שרוצה ליהנות מהטבות מס, רוכש קופ”ג אשר כפופה לתקנות קופ”ג, אחרת זו סתם פוליסת פרט, ללא הטבת מס כלשהי. ישנן ,קופ”ג מפעליות/סקטוריאליות”, כמו למשל: “קופ”ג אישית לפיצויים, שאנו רואים אותם גם בקרנות הפנסיה וגם בביטוחי המנהלים, וישנן עדיין “קופ”ג מרכזיות לפיצויים” שאנו רואים אותם בביטוחי המנהלים וקרנות הפנסיה, וישנן “קופ”ג אישיות לפיצויים” שאנו רואים אותן גם בקרנות הפנסיה וגם בביטוחי המנהלים, וישנן עדיין ,קופ”ג מרכזיות לפיצויים” שיהיו קיימות עד סוף 2011. ישנן “קופ”ג מבטיחות תשואה”, אשר בעיקר היו נהוגות בבנקים לפני מספר שנים רב, אך עדיין הן היו קיימות אצל חברות ביטוח ובתי השקעות שרכשו אותן. לדוגמא: “יתר ג’” שהיו שייכות לבנק פועלים, אך הן נסגרו למפקידים חדשים מזה זמן רב.

עד 2005 (וועדת בכר), הקופ”ג נועדו לחיסכון קצר טווח או לטווח בינוני, וכאשר הופקד בהן כסף, לא היה ניתן למשוך מהן (ללא כנס), אלא רק לאחר שצברו וותק של 15 שנה לפחות ורק לאחר מכן, הן נחשבו כ”קופ”ג בשלות/נזילות”. כלומר, ניתן היה למשוך מהן כספים ללא תשלום מס כלשהוא.

יש לציין, שעד לשנת 2005, גברים מגיל 51 ונשים מגיל 46, לא ניו צריכים להמתין 15 שנים, אלא ליתרת השנים – לגברים עד גיל 65 ולנשים עד גיל 60, אך בכל מקרה הייתה דרושה “תקופת אכשרה” של 5 שנים לפחות. לדוגמא: גבר בן 58 שפתח קופ”ג (והפקיד כספים), כעבור 7 שנים, בהגיעו לגיל 65, הקופה נהפכה לנזילה (לא היה צורך להמתין את 15 השנים), ואם גבר היה בן 62 כאשר פתח את הקופ”ג, הקופה הייתה נהפכת לנזילה, רק בגיל 67.

ב 2005, תקנות הקופ”ג שונו, וכספים שהופקדו בקופ”ג, גם גברים וגם נשים, היו נזילים רק כאשר הגיעו לגיל 60 (אין הבדל בין גברים לנשים מתקופה זו), אך גם כאן, נדרשת “תקופת אכשרה” מינימאלית של 5 שנים. כלומר, גבר או אישה שפתחו קופ”ג בגיל 57, הקופה תהייה נזילה רק בגיל 62. יש לציין, שכללים אלו נהוגים בקופ”ג ההוניות ואילו בקופ”ג הקיבתיות, ניתן לקבל, בתום תקופה, קצבה בלבד, וכל משיכה שלא בצורת קיצבה, גוררת אחריה תשלום מס בגובה של 35% מהסכום שנצבר, או המס השולי – הגבוה מביניהם.

כפי שציינו בתיקון 3 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, כל ההפקדות לקופ”ג מ 1/1/2008, נחשבות כהפקדה לקצבה, רק עם היציאה לגמלאות, נבדקת האפשרות בקופ”ג על בסיס הוני, האם ניתן למשוך את הצבירה כסכום הוני, או שיש להעביר את הצבירה לקופה משלמת כדי שהחוסך/העמית, יהיה לו “פנסיה מזערית” בגובה של 3,850 ₪ ממודד ל – 1/1/2008.

תקנות הקופ”ג קובעות, כי אסור לאחד קופ”ג מאותו הסוג, אך לאחרונה בוטל האיסור, וכאשר מאחדים קופ,ג מאותו הסוג, מתקבל הוותק של הצעירה מביניהם (הנמוך). בנוסף קבעו התקנות את הדברים הבאים:

* ניתן להעביר קופ”ג מגוף מנהל אחד לגוף מנהל אחר – אחת לחודש.

* שיעבוד קופ”ג ניתן לבצע רק בקופחות נזילות.

* החל מ 2005, חל איסור לעקל כספים של קופ”ג.

העברת כספים בין קופות:

מ

אל

Your browser may not support display of this image.

וותיקה חדשה קופ”ג ביטוח כללית

ותיקה כן - - - -

חדשה - כן כן כן כן

קופ”ג - - כן כן כן

ביטוח - - כן כן כן

כללית - - כן כן כן

קרן פנסיה וותיקה -> לא נותנת – לא מקבלת.

Your browser may not support display of this image. קרן פנסיה חדשה -> נותנת ולא מקבלת (למעט המגבלה מ – 2009).

קופ”ג

קופת ביטוח נותנות ומקבלות.

קרן פנסיה כללית

*** לאדם בודד, לא ניתן יותר להפריש לקרן פנסיה חדשה.

*** בקרנות וותיקות מדובר בזכויות ובשאר מדובר בכסף!